1. 전문가 소개

-안녕하세요! 두드림 세무회계 이슬기 세무사 입니다.

세금은 1원 이라도 합법적인 절세의 틀에서 조금이라도 적게 내는 것이 중요합니다.

그러기 위해서는 대표님들의 자료 하나하나 빠뜨리지 않는 꼼꼼함이 생명입니다!

꼼꼼함이 기본으로 갖춰져야 실제 지출한 매입세액(매입액의 10%)을 내가 납부할 부가세에

차감할 수 있고, 더 나아가 기타 공제 및 감면을 적용해 최종적으로 절세할 수 있습니다.

부가가치세 신고는 쉽게 설명해서 자신이 소비자 또는 사업자로부터 매출의 10%(매출세액)

를 더 받은 금액에서 내가 사업자로부터 매입의 10%(매입세액) 더 준 금액을 뺀 금액을

납부하는 세금 입니다.

부가가치세 신고로 이렇게 상반기, 하반기 매출이 확정되면 1년 매출이 확정되어

종합소득세(개인), 법인세(법인)를 산출할 수 있습니다.

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2. 서비스 소개

[2023년 2기 확정 부가가치세 신고]

-신고, 납부기한 : ~ 2024년 1월 25일(목)

-신고대상자

ㄱ. 일반과세자

ㄴ. 간이과세자

ㄷ. 법인

-신고대상 기간

ㄱ. 일반과세자--------------->23년7월 ~ 12월(6개월 분)

ㄴ. 간이과세자--------------->23년 1월 ~ 12월(1년치)

(작년 매출 4,800만원 ~ 8000만원인 세금계산서 발급가능 간이과세자로

23년 1월 ~ 6월의 1기 부가세 신고시 대상 기간은 23년 7월 ~12월(6개월 분))

ㄷ. 법인---------------------->23년 10월 ~ 12월(3개월 분)

ㄹ. 소규모 영세법인사업자--->23년 7월 ~ 12월(6개월 분)

(23년도 1기분 공급가액 합계액이 1억 5천만원 미만인 법인사업자)

부가가치세 신고는 매출세액(매출액의 10%)과 매입세액(매입액의 10%)의 증빙을

법적증빙[세금계산서 / 신용카드 / 현금영수증]만 인정하고 있습니다.

그렇기에 부가가치세가 어떻게 산출되었는지 증빙을 받아보셔야 합니다.

그래서 [예상세액이 담긴 보고서 PDF 파일 / 세금계산서 합계표를 포함한 백데이터]

를 보내드린 후에 증빙의 누락이 없음을 확인하시면 신고를 진행하고,

크몽 작업물 발송물로 납부서를 보내드립니다!

부가가치세 신고에는 대표님과 세무대리인의 이해가 상충되는 부분이 매입세액 반영이라고

볼 수 있습니다.

반영한 매입세액이 사업과 관련되었는지 국세청에서 꼼꼼하게 보기 때문에 부가가치세

신고 후에 소명 문제가 발생할 수 있어 세무대리인 입장에서는 보수적인 세무신고를

할 수 있고, 대표님들은 세금 절세를 위해 적극적인 세무처리를 원하는 것이 사실입니다.

하지만 위에 말씀드린 보내드리는 보고서 파일과 백데이터는 위임하는 대표님들과

세무대리인의 합리적인 선에서 최대한의 절세를 이끌어 낼 수 있는 장치입니다:)

. 크몽 메세지로 부가세 신고 요청

. 간단한 상담을 통해 결제하실 신고수수료 금액 확인

(사업자의 형태 / 업종 / 전년도 매출 / 플랫폼 사용여부 확인 / 카드 홈택스 등록 여부 등)

. 신고수수료 결제

. 세무대리인 수임 및 부가세 신고를 위한 필요 서류 및 자료 요청

(사업자등록증 / 대표자 신분증 / 홈택스 ID,PW / 종이 세금계산서 / 플랫폼 관리자 ID,PW

농,어민 등으로부터의 매입분에 대한 영수증)

. 집계 및 작업

. 예상세액이 담긴 보고서 및 백데이터 송부

. 의뢰인 부가세 금액 확인 및 확정

. 신고 후 크몽 발송물로 납부서 전송

. 사업자등록증

. 대표자 신분증

. 홈택스 ID,PW

. 종이 세금계산서

(22년 7월~12월분-적용되는 신고기간에 따라 상이)

. 플랫폼 매출 집계 자료

. 농,어민 등으로부터의 매입분에 대한 영수증

(23년 7월~12월분-적용되는 신고기간에 따라 상이)